（一）產(chǎn)品概述及產(chǎn)品特色

　　企業(yè)年金集合計(jì)劃指同一受托人將多個(gè)委托人交付的企業(yè)年金基金，集中進(jìn)行受托管理的企業(yè)年金計(jì)劃。企業(yè)年金集合計(jì)劃產(chǎn)品是由具有“企業(yè)年金基金法人受托機(jī)構(gòu)”資格的受托人發(fā)起設(shè)立，具有確定的賬戶管理人、托管人、投資管理人，具備統(tǒng)一規(guī)范的運(yùn)作流程和標(biāo)準(zhǔn)化的年金基金產(chǎn)品。

　　【高效率】

　　企業(yè)年金集合計(jì)劃產(chǎn)品的管理機(jī)構(gòu)事先完成了信息系統(tǒng)對(duì)接、托管賬戶開立等準(zhǔn)備工作，形成了標(biāo)準(zhǔn)化的合同與運(yùn)作流程，建立起了完善的監(jiān)督和信息披露機(jī)制。企業(yè)只需完成企業(yè)年金方案的備案和受托合同簽署就可立即開始年金計(jì)劃的運(yùn)營(yíng)，簡(jiǎn)便快捷。

　　【低成本】

　　參加企業(yè)年金集合計(jì)劃的多個(gè)企業(yè)共同承擔(dān)計(jì)劃運(yùn)營(yíng)管理所需的開戶、交易、審計(jì)、資金劃撥等費(fèi)用，單個(gè)企業(yè)的計(jì)劃運(yùn)營(yíng)成本大大降低，最終使受益人獲益。

　　【規(guī)模效益】

　　企業(yè)年金集合計(jì)劃聚集多個(gè)企業(yè)的年金資產(chǎn)進(jìn)行集合投資，可獲得小規(guī)模資產(chǎn)不可能獲得的投資機(jī)會(huì)，提高投資收益水平，同時(shí)實(shí)現(xiàn)投資的多元化，有效降低風(fēng)險(xiǎn)。

　　（二）計(jì)劃建立流程

　　1. 決策建立企業(yè)年金制度

　　企業(yè)與職工協(xié)商確定建立企業(yè)年金制度。

　　2. 制定企業(yè)年金方案

　　根據(jù)人力資源社會(huì)保障部《企業(yè)年金方案（范本）》制定本企業(yè)年金方案。

　　3. 報(bào)備企業(yè)年金方案

　　將企業(yè)年金方案、集體協(xié)商通過方案的決議、企業(yè)依法參加基本養(yǎng)老保險(xiǎn)并按時(shí)足額繳費(fèi)的證明等材料報(bào)送所在地社會(huì)保障部門備案。

　　4.選擇受托管理機(jī)構(gòu)

　　選擇法人受托管理機(jī)構(gòu)并與之簽訂受托管理合同。

　　5.企業(yè)年金計(jì)劃運(yùn)行

　　受托管理合同生效之日即加入集合計(jì)劃開始運(yùn)作。