一、業(yè)務(wù)簡(jiǎn)述
　　資產(chǎn)支持證券，是指在中華人民共和國境內(nèi)，金融機(jī)構(gòu)作為發(fā)起機(jī)構(gòu)，將信貸資產(chǎn)信托給受托機(jī)構(gòu)，由受托機(jī)構(gòu)以資產(chǎn)支持證券的形式向投資機(jī)構(gòu)發(fā)行受益證券，以該財(cái)產(chǎn)所產(chǎn)生的現(xiàn)金支付資產(chǎn)支持證券收益的結(jié)構(gòu)性融資活動(dòng)。

　　二、適用對(duì)象
　　金融機(jī)構(gòu)作為信貸資產(chǎn)證券化發(fā)起機(jī)構(gòu)，通過設(shè)立特定目的信托轉(zhuǎn)讓信貸資產(chǎn)，應(yīng)當(dāng)具備以下條件：
　　1. 具有良好的社會(huì)信譽(yù)和經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)，最近3年內(nèi)沒有重大違法、違規(guī)行為；
　　2. 具有良好的公司治理、風(fēng)險(xiǎn)管理體系和內(nèi)部控制；
　　3. 對(duì)開辦信貸資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)具有合理的目標(biāo)定位和明確的戰(zhàn)略規(guī)劃，并且符合其總體經(jīng)營(yíng)目標(biāo)和發(fā)展戰(zhàn)略；
　　4. 具有適當(dāng)?shù)奶囟康男磐惺芡袡C(jī)構(gòu)選任標(biāo)準(zhǔn)和程序；
　　5. 具有開辦信貸資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)所需要的專業(yè)人員、業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)、會(huì)計(jì)核算系統(tǒng)、管理信息系統(tǒng)以及風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制制度；
　　6. 最近3年內(nèi)沒有從事信貸資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)的不良記錄；
　　7. 銀保監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他審慎性條件。

　　三、功能特點(diǎn)
　　該產(chǎn)品可以釋放金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)，提高銀行的資本充足率；解決資產(chǎn)與負(fù)債流動(dòng)性、期限和利率的錯(cuò)配問題，強(qiáng)化資產(chǎn)負(fù)債管理；盤活存量資產(chǎn)，提高資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率。

　　四、特色優(yōu)勢(shì)
　　1. 承銷實(shí)力強(qiáng)：工行是財(cái)政部國債承銷甲類成員、人民銀行公開市場(chǎng)業(yè)務(wù)一級(jí)交易商、是國內(nèi)最先取得企業(yè)債務(wù)融資工具承銷資格的商業(yè)銀行，歷年來多次被財(cái)政部及人民銀行評(píng)為優(yōu)秀承銷商及優(yōu)秀交易商。
　　2. 承銷經(jīng)驗(yàn)豐富：工行擁有專業(yè)的承銷業(yè)務(wù)團(tuán)隊(duì)，具有豐富的債券承銷經(jīng)驗(yàn)，在客戶服務(wù)、信用風(fēng)險(xiǎn)審查評(píng)估、承銷交易執(zhí)行等方面，建立了完善有效的內(nèi)部運(yùn)行機(jī)制。
　　3. 良好的溝通合作關(guān)系：工行與監(jiān)管機(jī)構(gòu)建立并保持著良好的溝通協(xié)調(diào)關(guān)系，并與投資者建立了良好的業(yè)務(wù)合作關(guān)系，能夠有效保證產(chǎn)品的順利發(fā)行。

　　五、產(chǎn)品價(jià)格
　　該產(chǎn)品發(fā)行利率根據(jù)客戶類型、基礎(chǔ)資產(chǎn)情況、市場(chǎng)環(huán)境等情況而不同。定價(jià)參照市場(chǎng)價(jià)格制定，并遵循監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)于發(fā)行定價(jià)的指導(dǎo)意見。

　　六、服務(wù)渠道和時(shí)間
　　金融機(jī)構(gòu)客戶可根據(jù)自己融資需求情況，在營(yíng)業(yè)時(shí)間內(nèi)直接聯(lián)系工行申請(qǐng)辦理。

　　七、申辦流程
　　1. 項(xiàng)目審核：客戶須按照監(jiān)管機(jī)構(gòu)要求向工行提交申請(qǐng)資料，由工行對(duì)客戶進(jìn)行盡職調(diào)查、信用風(fēng)險(xiǎn)審查，并與客戶簽署相關(guān)協(xié)議。
　　2. 注冊(cè)申報(bào)：工行將項(xiàng)目注冊(cè)申報(bào)材料送銀保監(jiān)會(huì)（局）及人民銀行審批。
　　3. 產(chǎn)品發(fā)行：項(xiàng)目通過監(jiān)管機(jī)構(gòu)審批通過后，工行即可組織進(jìn)行債券的發(fā)行工作。

　　八、業(yè)務(wù)案例
　　自2013年以來，工行成功為交通銀行主承銷了100億元信貸資產(chǎn)支持證券、為上汽通用汽車金融公司主承銷了30億元個(gè)人汽車抵押貸款資產(chǎn)支持證券。

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